Afin de faire face au décalage entre les dépenses nécessaires et les rentrées d’argent liées à l’activité d’une entreprise, des alternatives sont disponibles pour financer sa trésorerie. Elles sont proposées en cas de besoin ponctuel d’argent ou de situation permanente attachée directement à la nature de son activité. Cet article permet ainsi aux dirigeants d’entreprises de bien choisir le crédit de trésorerie correspondant à leur situation.
Les différents types de crédits de trésorerie dédiés aux entreprises
D’une manière générale, le prêt de financement de la trésorerie est un moyen de financement à court terme pour répondre aux besoins du cycle d’exploitation de l’entreprise. En d’autres termes, ce crédit offre aux entrepreneurs la possibilité de payer ses fournisseurs et ses dépenses alors qu’ils n’ont pas encore eu le paiement de la part de leurs clients. De ce fait, la banque autorise le compte de l’entreprise à être débiteur dans la limite d’un montant et pour une durée bien déterminée, moyennant une rémunération. Pour en savoir davantage, il vaut mieux consulter les différents avis sur le site Credicom concernant le prêt de financement de la trésorerie en entreprise.
Ce qui est certain, c’est qu’il existe de nombreuses possibilités concernant ce mode de financement, à savoir :
- La facilité de caisse ;
- Le crédit de campagne ;
- Le découvert autorisé.
L’intérêt de souscrire une facilité de caisse
La facilité de caisse est surtout très utile en cas de décalage ponctuel de trésorerie. À titre d’exemple, lors d’un retard de règlement d’une facture client ou bien on doit effectuer une dépense imprévue.
La notion de décalage ne doit pas être ainsi prise à la légère parce que son utilisation est strictement limitée. Le compte de l’entreprise ne peut être débiteur que quelques jours par mois, donc il faut que le solde redevienne créditeur sur cette période.
Pourquoi doit-on contracter un crédit de campagne ?
Le crédit de campagne est particulièrement proposé aux entreprises ayant une activité saisonnière. Celle-ci peut être des commerces de sports d’hiver, en station balnéaire, des métiers de la construction et bien d’autres. Ce financement est également réservé aux commerçants professionnels où les périodes de vente sont manifestement concentrées.
Leurs activités concernent généralement la vente de jouets, le tourisme et l’agro-alimentaire. Les activités agricoles font également partie des éléments qui ont besoin d’un crédit de campagne. À noter que ce dernier porte garant sur le financement des montants importants en attendant les premières ventes.
Les points à retenir à propos du découvert autorisé
Comme son nom l’indique, le découvert autorisé peut répondre à un besoin de trésorerie récurrent ou en cas de situation exceptionnelle. À titre d’exemple, lorsque les délais de paiement accordés à ses clients ne sont pas respectés, cette situation risque d’entraîner des décalages de trésorerie sur plusieurs semaines, voire plusieurs mois.
Cependant, l’entreprise doit régler les salaires de ses employés et son unique alternative est d’opter pour un découvert autorisé. Au moins, celui-ci permet d’être débiteur, systématiquement ou en permanence, sur une période plus longue par rapport à la facilité de caisse.
Solutions complémentaires pour sécuriser et accélérer la trésorerie
Au-delà des crédits classiques, il existe des leviers opérationnels et financiers souvent négligés qui permettent d’améliorer durablement la liquidité d’une société. En travaillant sur la affacturage, escompte et optimisation du fonds de roulement, un dirigeant peut réduire le délai moyen de conversion des créances en liquidités. La digitalisation des factures, la mise en place d’un plan de trésorerie prévisionnel et la surveillance des flux de trésorerie via des indicateurs adaptés limitent les risques de tension. Parallèlement, l’ajustement de la rotation des stocks, l’optimisation des encaissements (paiements électroniques, prélèvements) et l’analyse de la durée moyenne de paiement client permettent d’alléger le besoin en fonds de roulement sans systématiquement recourir à un emprunt.
Concrètement, il convient d’instaurer un tableau de bord cash, d’auditer les postes clients et fournisseurs, puis de prioriser les actions à fort impact : accélérer l’encaissement des factures, renégocier les délais fournisseurs, ou externaliser le recouvrement lorsque nécessaire. Les solutions de court terme comme l’affacturage ou l’escompte doivent être évaluées en fonction du coût global et de l’effet sur la trésorerie nette, tandis que des mesures structurelles (gestion prévisionnelle, centralisation des paiements) renforcent la résilience financière. Pour approfondir ces pistes et accéder à des ressources pratiques, consultez le site internet Kmo Bizz Pro, qui propose des articles et des outils destinés à améliorer la gestion de la trésorerie et le pilotage du BFR.
Gouvernance, simulation et montages alternatifs
Au-delà des instruments classiques et des optimisations opérationnelles, il est souvent utile d’intégrer des dispositifs de gouvernance financière et des exercices de simulation pour renforcer la trésorerie. La mise en place de conventions financières, nantissement et lignes de crédit renouvelables permet d’encadrer les relations bancaires et d’obtenir des conditions tarifaires plus favorables. De plus, la contractualisation d’engagements mutuels avec les partenaires financiers (clause de réexamen, plafonnement des marges) et l’utilisation de garanties adaptées offrent une marge de manoeuvre supplémentaire sans alourdir le bilan. Ces solutions demandent cependant une préparation documentaire (prévisions, états financiers consolidés, annexes explicatives) et une stratégie de communication auprès des prêteurs.
Par ailleurs, l’introduction régulière de tests de sensibilité et de scénarios de crise — par exemple des stress tests sur les flux de trésorerie, des simulations de recul des ventes ou d’augmentation des délais de paiement fournisseurs — aide à anticiper les points de rupture et à calibrer des lignes de secours. L’association d’un calendrier de refinancement, d’un plan de contingence et d’un suivi des ratios de liquidité (ratio de couverture, ratio de trésorerie immédiate) renforce la résilience.
